银行业反洗钱征文（推荐20篇）

当初秦始皇为了使中国在世界鼎足而立，让世界人民知道中国不是好欺负的，就修建了长城。多少年来，长城这个建筑帮助我们看了多少美丽的风景，多少中国人在为长城而骄傲。甚至有“不到长城非好汉”这句话的流传。

作为中国的特色建筑，每年在长城上的浏览客人也越来越多，外国的，还有本国的，都不禁为长城所激动。

随着这几年国家的经济发展越来越快，社会越来越稳定，越来越多的人去游览长城。但是，长城也越来越‘脏’了，上面越来越多的垃圾，虽然有很多人都在为长城做清理，可是还是阻挡不住越来越多的垃圾。长城的几块砖上竟然还有口香糖的粘胶。

当初为了修建这座长城的时候，牺牲了多少人命，多少人在拼命修建他。可是现在呢，没有素质的人越来越多!竟然还有人在这里随意扔垃圾。他们一点都不尊重当初劳动人命的成果，这是中国的文化遗产啊。即使是来游览，也不能这么没素质。

作为一个合格的中国人，我们应该呼吁大家保护长城，而不是继续污染他，要在增长素质的同时，履行起监督别人的责任!

中国人，应该负责起来，更应该团结起来，长城，这个为我们带来了多少风景，多少遗产，多少知识的地方!可是现在，人们却开始向他索取了!只知道游览，只知道在长城上享受，可是，却不懂得履行一份义务。

听，长城在哭泣。

不幸之人必有可恨之处，苦难民族必有可悲之处，一个人唯有明德修身，人生之路才会愿走越平坦，一个民族唯有团结一致，心向祖国，才能提高民族凝聚力，才能屹立于世界民族林，明德修身，心向祖国，是我们每个人都应该做到的。

古人云修身、齐家、治国、平天下。修身是基础，一个人如果不注重自身道德修养不仅会给自己给他人带来不幸甚至会给社会带来巨大伤害，像以前发生的马加爵惨案，复旦大学投毒事件，公交车上报复社会的炸弹袭击事件，滴滴车惨案，无不跟个人的思想道德修养有关，如果马加爵和他的室友注重自身道德修养，复旦大学那两位高材生能够互帮互助，-如果乐于奉献，而不是抱怨社会的不公，滴滴车司机能够注重自身道德，也许这些惨剧就不会发生。

自1840年战争之后，中国一步一步地成为了半殖民地半封建国家。而以战争为始，中国也不断地遭到了外国入侵者的侵略。这片拥有五千年文明的华夏大地，就这样收到了帝国主义无情地蹂躏、践踏。为什么我们

会被别人欺负，除了统治者懦弱无能，外来侵略者武器先进等客观原因外，最主要的一个原因就是，我们中华民族还没有彻底觉醒，中华民族还不够团结，才会让侵略者得寸进尺，譬如蒋介石攘外必先安内的政策，便是最大的讽刺。

不忘初心，方得始终。我们要始终坚持以爱国主义为核心的民族精神和以改革创新为核心的时代精神，让我们注重自身修养互帮互助，让“我们风雨同舟!我们砥砺前行”!实践证明新中国中国所取得的成就，离不开广大人民群众的支持，离不开广大爱国人士的爱国精神和创新意识。新中国的富强之路是一条神圣的道路，值得我们每一代人去奋斗。我相信，中华民族伟大复兴一定会实现。不久的将来我们的后辈们将会以我们为荣，并为自己的祖国感到无比的自豪。他们一定会被新中国走向富强的历史征程所感动。

天下兴亡，匹夫有责。身处新时代的我们在这个打好的历史时期更应该注重自身道德修养，积极主动的去培育和践行社会主义核心价值观和社会主义荣辱观，明德修身，心向祖国，为人民、为社会多做贡献，切莫做历史的罪人。

随着国际社会对恐怖融资打击的强化和国内洗钱活动的不断猖獗，我国重视和加快了反洗钱的法制建设。继1990年12月28日全国人大常委会颁布《关于禁毒的决定》，在其第4条首次将洗钱活动规定为犯罪后，1997年修订的新《刑法》第191条又明确增设了洗钱罪，并于20xx年12月29日《中华人民共和国刑法修正案(三)》第7条对刑法第191条进行了修改，将恐怖活动犯罪增列为洗钱罪的上游犯罪。

建立健全反洗钱法律制度有利于控制反洗钱的违法乱纪行为。

1、完善反洗钱刑事立法。

一是要在《刑法》中明确对洗钱罪的概念进行界定，在犯罪的主观要件上，应借鉴国外有关国家立法，将“明知”改为“应知”，或者直接改为“明知或怀疑”，应明确除了主观上有洗钱目的外，知情而不履行反洗钱法定职责的行为也构成为犯罪，增强相关人员和社会公众的反洗钱法律意识;在犯罪的客观要件上，应拓展犯罪行为的范围，至少应将掩饰、隐瞒犯罪人或严重犯罪所获收益的行为纳入到洗钱罪打击之列。二是应适时扩大洗钱罪上游犯罪的范围，与有关国际条约相衔接，使清洗任何严重犯罪收益的行为都构成洗钱犯罪;同时，鉴于我国目前贪污腐败、诈骗和偷、逃税侵吞国有资产的现象还比较严重，应将通过贪污、受贿、诈骗、偷逃税所得脏钱合法化的行为都规定构成洗钱罪，以有效阻止日益严重的贪污受贿、诈骗和偷逃税洗钱行为。

2、尽快制订颁布专门的反洗钱法。

目前金融系统反洗钱主要依据的“一个规定、两个办法”，其法律效力和适用范围明显不够。因此，必须尽快制订出台专门调整规制洗钱活动的反洗钱法。鉴于当前国际国内反洗钱斗争需要，国家立法机关也意识到出台反洗钱法的重要性和紧迫性，全国人大常委会已将反洗钱法的制订纳入到五年立法规划并优先予以考虑。目前，反洗钱法也正在紧张制订之中。专门的反洗钱法不但可以为洗钱犯罪的打击、惩处提供有效的法律武器，也能够对洗钱犯罪的预防起到重要作用。在具体内容上，将来的反洗钱法一方面应将其调整范围由目前局限的金融业主要是银行业扩大到证券、保险以及珠宝、建筑、零售等洗钱高风险行业，甚至会计师、律师、审计、资产评估等中介行业;另一方面，应明确规定反洗钱主管机关人民银行和其他执法部门在反洗钱工作中的具体职责和分工，并就金融机构和其他高风险行业应承担的反洗钱法律义务和应遵循的原则作出明确规定，同时应明确反洗钱各部门间协调机制，赋予反洗钱监管机构和有关执法部门足够的监督管理措施和惩处手段，以有效打击洗钱犯罪活动。

3、制定、完善反洗钱相关法律制度和行业规则。

一是要完善金融机构反洗钱的《一个规定、两个办法》，使其更具有操作性。应进一步明确细化大额和可疑支付交易的报告标准，使得金融机构反洗钱工作人员在开展不同类别业务时都能得到有所指导;对反洗钱内控制度的内容也应该予以细化明晰，制定通用的、较原则的反洗钱内控风险评价体系标准，并要求各金融机构根据本系统的实际制定具体的实施细则指导本系统反洗钱工作;明确客户尽职调查的对象、范围、程度，尤其要明确对从事高风险行业人员和政治人物的特别尽职调查义务，要强调发挥客户经理在尽职调查中的作用;应补充有关电子化支付方式、通存通兑等新情况下的反洗钱工作要求和内容;修改有关反洗钱的罚则，使得金融机构违反反洗钱规定应承担相适应的法律责任，促使其重视反洗钱工作。

二是要完善反洗钱相关法律制度和行业规则。反洗钱不是单一的某一项业务管理，而是涉及到金融和其他行业的各种不同业务，因此，应逐步完善防止洗钱活动的相关制度和行业规章。控制洗钱迫切需要限制银行保密的范围，除在专门的反洗钱法中应明确金融机构的大额和可疑支付交易信息报告义务外，还应该在金融法的基本法《中国人民银行法》中作出明确规定;要尽快修订《现金管理暂行条例》等有关现金管理的规定，要求银行加强对客户现金缴存尤其是大额现金缴存来源的审查和报告制度;完善有关账户管理和结算的规定，建立实时账户管理系统和预警系统，对账户的违规提现和违规转账等行为实行实时预警;同时，应加强个人储蓄账户的管理，修改《储蓄管理条例》中的有关无记名存单的规定，避免与《个人存款账户实名制规定》的冲突。

三是要修订有关行业规则，解决法律规定和行业规定的冲突。目前主要是要尽快修改“一个规定、两个办法”中对违反反洗钱有关规定的罚则，强化处罚力度，完善反洗钱工作手段。

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在我的心目中，老师就像是辛勤的园丁。用自己的心血，培育这我们这些祖国的花朵。

她中等的个子，一双会说话的大眼睛，长着一头乌黑的秀发，她便是我三年级时期的班主任。

三年级的时候，我是个特别胆小的人。有一次语文课，姚老师提了一个很简单的问题，我知道答案，但是我没有勇气举手，于是，我举了一半，又放下了。这时候，姚老师好像看出了我的心思，她用她那双会说话的眼睛看着我，好像在说：“小蕙，知道答案就要勇敢的举起手来告诉大家你的答案，答错了没关系，老师不会批评你的。”可我还是没有勇气举起手来，老师只好叫我，我站了起来，半天说不出话来，脸红得像个红苹果一样，老师没办法，只好叫我坐下。下了课，老师叫我去办公室，到了办公室，老师让我坐下，然后对我说：“小蕙，你要勇敢一点，答错题没什么，你知道答案就应该说出来啊，你这样一声不吭，将来走上社会，你会吃亏的啊!”听了老师的话，我渐渐变得开朗了，上课积极举手发言，经常受到老师的表扬。

姚老师，您就像是我的指明灯，在我迷失方向的时候，您为我指明方向，您会永远留在我的记忆深处。

随着银行业电子化金融服务的迅猛发展，电子银行已成为当前金融服务的主角。然而，电子银行在为广大客户提供便利、快捷服务的同时，由于其隐蔽性等特点，也可能被金融犯罪分子所利用，充当其洗钱的工具。因此，如何有效避免电子银行业务中的洗钱风险，已成为各金融机构反洗钱工作中面临的现实问题。

一、电子银行业务中存在的洗钱风险

(一)电子银行业务的特殊性和隐敝性增加了发现可疑支付交易的难度。客户只需要拥有一台连接网络的电脑和一部电话，就可以突破时间空间的局限，随心所欲地完成转账、支付交易。犯罪分子利用电子银行的方便、快捷、可靠、无空间时间限制、客户资料隐蔽、远程操作的特点，从事洗钱活动。而各大银行从事反洗钱工作的人员却只是意力放在可疑的传统业务上，只关注大额存取款、转账等日常柜面业务，而对电子银行的流水账和分户账缺乏甄别分析，从而漏报或迟报可疑交易行为。

(二)电子银行交易信息无纸化的保存方式增加了对可疑交易监测和核查的难度。电子银行是客户通过网络或电话终端异地远程操作，故客户开户所在银行不能像传统业务受理一样，审查资金用途、金额，客户不能提供签名，也没有柜面录入。客户通过电子银行进行多笔大额资金汇划转账也不容易被察觉，且不用向银行说明资金用途。没有了原始单据，就只能通过流水账和分户账进行分析判断，加大了监测和核查的难度。

(四)电子银行的交易特点使得银行了解客户难。了解自己的客户是反洗钱工作的基础，而电子银行恰恰增加了此项工作的难度。客户不用和银行相关人员见面就可以完成操作，虽然在开设电子银行账户时有提供一些客户资料，签订过一些协议，但资料过于简单，银行也没有定期对电子银行账户客户资料进行核实审查，对于客户的资料变更也无从得知。银行系统内部对于电子银行客户交易情况的记录保存方法也不统一，保存数量不明确，造成目前交易流水记录覆盖以往交易流水记录，增加了基层监管部门对历史交易数据核查的难度，形成了资金监测的“死角”，给洗钱案件的侦破带来巨大的困难。

如沈阳分行协助破获的“5?22专案”，犯罪分子就是通过网上银行在1个月内疯狂转账16万笔，金额达186亿之巨。转账金额限制标准执行不严在一定程度上为洗钱者提供了方便之门，容易诱发洗钱风险。

同时，客户只有在网络银行开户时才与银行发生接触，以后交易都在网上进行，客户几乎完全离开了银行的视线。就算最初开立账户时可辨别客户真实身份，但在以后的网络交易中，使用该账户的交易人可能不是开户人，不法分子可通过各种手段，比如利用他人或虚假账户交易逃避银行监控。

并且，金融业务的自助交易可匿名操作，客户只需借助电话、互联网和自助银行等渠道便可完成划款转账，支付交易过程完全避开了金融机构的监督，给反洗钱工作带来了极大的障碍。

(五)电子银行业务因其隐蔽性特点备受犯罪分子青睐

与传统业务相比，电子银行业务采用的是账号(或者id)验证及证书验证方式，只要客户提供正确的账户信息、客户证书和密码，甚至只需输入手机号，银行系统则认可交易操作的有效性。并且，只要在账户余额不透支的情况下，客户便可通过互联网随意地汇划资金，无须注明用途。银行很难对其资金进行事中的监控和事后的分析。

电子银行突破了时间和地域的局限，客户可以在任何时间、任何地方、以任何形式通过互联网络或电话完成各种支付交易，实现724小时全天候操作，使洗钱者进行资金转移更加便捷，存在被不法分子利用进行资金快速转移的极大风险。

二、电子银行反洗钱的对策和建议

(一)增强银行内部合力，提高对电子银行反洗钱工作的重视

金融机构首先要对电子银行洗钱的资金汇划的快捷性、身份运作的隐蔽性、操作地点的任意性给予高度重视。充实反洗钱力量，设立专职人员，确保反洗钱工作尤其是可疑交易信息核查落到实处。同时要组织相关部门对新业务进行一次重点排查,重点防范电子银行渠道洗钱风险。其次，各银行要加强反洗钱的内部组织协调工作。由于网上银行的反洗钱工作涉及银行内部诸多部门，应加强领导，提高认识，明确责任，杜绝工作中互相推诿现象发生，使银行内部相关职能部门之间形成合力，共同做好反洗钱工作。

(二)严把客户的审核关，切实履行“了解客户”义务

银行应按照反洗钱法律法规要求，认真做好客户调查工作，从源头防范洗钱风险。

首先，在银行开立账户必须通过公民身份信息联网核查系统验证，并严格审查申请人的身份证件及开户材料。各级银行要建立统一系统的客户资料库，从了解客户做起，将客户的真实姓名、住址、联系方式、工作地点、收入等涵盖在客户资料库中，并规定更新年限，对到期的客户资料进行更新。

第二，对电子银行设置严格的准入条件。经严格审核和筛选，符合条件、信誉度好的客户，才能为其提供电子银行服务，并签订规范、严密的服务协议，以明确责任。

第三，金融机构对开通电子银行业务的账户应适当提高风险等级，并对客户基本信息至少每半年审核1次，经审查认为使用网银业务理由不合理的，应拒绝受理其申请。

第四，在客户开办电子银行业务后，银行发现客户的交易行为违反协议、交易情况存在疑点，应暂停或中止其电子银行业务，从源头缩小洗钱活动的生存空间。

(三)建立、健全电子银行支付规范，完善内控机制

应建立电子银行风险评估机制，明确电子银行风险管理职能部门，建立健全电子银行业务内部审计、合规和后续评价机制，以及时发现风险隐患。并且，应针对电子银行的业务特点建立系统化的电子银行反洗钱内部工作机制，细化标准，以利于执行过程中把握政策尺度，保障反洗钱全过程有效涵盖电子银行业务。

(四)提高监控工作水平，加大对电子银行业务的监控力度

金融机构加强对从事反洗钱工作相关人员的培训，提高各金融机构工作人员对可疑交易的识别能力。在可疑交易数据的监控、上报工作中明确建立人工识别流程。改变单纯依靠系统提取数据上报的做法，做到系统提取与人工甄别相结合，避免上报垃圾信息。针对电子银行业务开发实时监控软件，对开通电子银行业务的账户实行实时监控，依靠现代化的监测手段增强反洗钱监测的及时性和有效性，提高可疑交易的报告水平。

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劳动创造了人类，劳动创造了文明，劳动创造了奇迹。

我们的祖先通过辛勤的劳动，用双手制造了一件又一件的工具：为了打猎，他们制作出了石矛、弓箭，所以他们有了肉食;为了种田，他们制作出了锄头、犁，所以他们有了五谷;为了盛放物品，他们制作出了陶罐、瓷器，所以物品不再散落终于，通过长久以往的劳动，我们创造出了各种在以前想都不敢想的成就，而那些劳动模范也被世人所铭记。

钢铁，是国家发展建设的重要材料，但在中华人民共和国成立之初，各种设备、材料都十分匮乏。有一位“钢铁英雄”，为了支援国家的钢铁事业，在1948年底的寒风中，跑遍厂区，并动员本组十几个伙伴，战冰雪，斗严寒，夜以继日地刨开厚厚的冰雪，搜集废旧材料和零备件。在短短几个月内，就搜集了千种材料，上万种零备件，堆满了整整一间仓库，这间仓库就是后来誉满全国的“孟泰仓库”，而这个“钢铁英雄”就是孟泰。1949年春，二号高炉开始修复，“孟泰仓库”起到了极大作用，整座高炉的配管材料，几乎全部是孟泰及其伙伴们捡来的，计有300余件。孟泰也成为鞍钢工人的旗帜。

劳动是一个大魔术师，能变幻出多姿多彩的世间万物，积淀成源远流长的人类文化，描绘出神奇美妙的艺术世界。你会发现，劳动是我们最好的伙伴，劳动帮助我们强身健体，让我们的心灵更加清澈，让我们的头脑充满智慧，让我们的双手能“点石成金”。

劳动创造了我们现在的美好生活。

小时候，家里的长辈告诉我，在他们那个年代，中国是个贫穷的国家;长大后，老师在课堂上告诉我，中国是个有着五千年历史、五千年传承的泱泱大国;现在，头顶高高飘扬的五星红旗告诉我，中国是个美丽富饶的文明之国。

在我的梦中，中国是美丽的。蜿蜒的江水，是她长长的秀发;烟雨朦胧的江南，是她迷人的双眼;华贵的牡丹，是她甜美温柔的微笑……中国的美千姿百态，温柔的、高贵的、迷人的、险峻的，无一不让人耳目一新。

在我的梦中，中国是繁华的。那一座座拔地而起的高楼大厦、那一条条灯火璀璨的街道、那一声声愉悦的欢笑、那一张张灿烂的笑颜，将中国的繁荣与富强充分的展现出来。肥沃的土地和丰富的物产资源使人心生感慨。

在我的梦中，中国是坚强的。“5.12”大地震夺走了多少人的姓命啊，但坚强的中国人没有因此倒下，一双双不知救活了多少人的手，一颗颗不知痛了多久的心，让中国人再一次团结在一起，渡过难关。

历史的痕迹让我知道，曾经的中国是脆弱却坚强的。但今天的一切让我明白，如今的中国是繁荣昌盛的!

从一个小婴儿蜕变为一个初中男孩，成长所经历的一切都是我的宝贵财富。在这个阶段中，我体会到了成长的酸甜苦辣。感受到了成长的多姿多彩。

小时候，我在星空下遐想，我就是现代的赵子龙，我是一个英雄，有许许多多的人都会崇拜我，我就是天，我就是地，我就是世界的主宰。

不过，没过多久。我就发现，这种想法是错误的。考试时，自以为没人能赢过我，可试卷发下来才发现被许许多多的人超越了，自己并不是最好的。自己全力以赴，却失败时，我不禁想，为什么我付出了这么多，最后还是失败。我是不是真的很差劲，我是不是不如他们，我是不是一无是处……

后来，我才知道，有人比我厉害是一件好事，因为我们的祖国需要人才，一个人比另一个人优秀，一个人因被别人超越而激发了上进心，增强了学习的竞争力，这样就让大家有了积极上进，不甘落后的精神状态，就真正做到了为中华之崛起而读书。

在知道某件事我可能无能为力，可能不会成功时，我也会去试一试，别人一定会觉得我很傻，甚至我自己也会扪心自问：我是不是真的很傻啊?这根本就不可能实现嘛!可我渐渐知道那不是傻，而是执着，当我一次又一次反复做这些事的时候，我发现自己那颗执著的心变得越来越坚强了。

现在的我，深切的认识到有些往事确实不堪回首，少不更事的我甚至很傻，一次次恶作剧后，遭受到的严厉批评，一回回犯错后的深刻教训。都是我走向成熟必须经历的。我要感谢这一切的一切，是这些让我成长了，让我蜕变成了今天这个懂事的大男孩，蜕变成了今天这个奋发向上的中学生。

读了《中国梦》这本书，我不禁在心里暗暗问自己：我心中的梦是什么呢?我冥思苦想，终于想通了，我不是一直希望有一个低碳环保、美好和谐的家园的吗?这不就是我一直以来的梦想吗?可是，随着人类数量的大量增加，地球上的污染越来越严重，可以利用的资源也越来越少，我们赖以生存的地球渐渐快支撑不住了。最近，许多地方都弥漫着浓浓的雾霾，令人感到十分难受，而产生雾霾的“罪魁祸首”，就是汽车排放的尾气、工厂排放出的废水废气以及烟花爆竹的废气等。我不忍心看着人类就这样糟蹋地球，这促使我在心中悄悄萌发了一个念头——我想发明一种环保汽车，这可不是一般的汽车，它不需要汽油，而是靠通过吸收空气中的有害气体来发动的，比如二氧化碳等，然后经过过滤，就能排放出新鲜的氧气。他还能折叠起来方便随身携带，不占用位置，这样的汽车不仅减少了石油的开采、净化了空气，还让人们的身体越来越健康，真是一举两得呀!

我相信，只要通过不懈的努力，并朝着目标一步一步的去行动，去探索研究。我想，这个梦离我并不遥远!也许这也是所有中华人民的梦想!小梦想，成就大未来，让我们共同努力吧!

亲爱的`爸爸妈妈：

你们好!

我是你们亲爱的儿子，我有许多话想和你们说，可平时由于学习忙没有时间，有些话也不好当面讲。今天闲来无事，提起笔来，和你们说说我的心里话。

小时候，我对你们依附、崇拜，我们之间亲亲蜜蜜，无话不说，相处的非常融洽，进入青春期后，我有了自己的思想，开始独立处理一些事情。而在你们眼里，我却总是一个长不大的孩子，没有生活经验，没有丰富的阅历，却有着自己的主意。

你们总是说希望我考上一所重点高中，重点大学。当我想这样时，你们却说那样才是对的;当我说这个好时，你们却说那个才是真的好;当我相信这个时，你们却说相信那个才是对的，我们的分歧越来越多了!

我知道，你们对我的管教是基于你们对我的高期待，严要求;你们恨不得把你们从小到大积累的生活经验都传授给我，可你们却没有考虑过我的感受。我就像一只原本自由自在的小鸟，被你们无情地关在了笼子里，失去了自由。

我现在也是一个大孩子了，我已经不再是小时候哪个对你们百依百顺的小羔羊了!我也有了自己的思想，对事物也有了自己的见解。你们不应该这样，你们应该换个位置思考问题，遇事多站在我们的角度上多替我们想一想，不要总是把我们关在笼中，限制我们的自由。

爸爸妈妈，请你们放飞我们吧!请你们给我一片自由的天地。希望可以得到你们的理解和支持。

最后，祝福爸爸妈妈：身体健康，万事如意!

写信人：___

日期

做新时代的好少年，我认为首先要热爱自己的祖国。这个周末，我照常坐在电脑前，与外教一起上一对一的英语口语课。这次的主题是理想，我告诉老师，我的理想是当医生。老师是个美国人，他建议我长大以后到美国当医生，因为美国的医疗非常的发达。爸爸在一旁听了马上说：“你告诉他，你是中国人，以后只会为自己的国家服务。”我赞同爸爸的观点，于是我委婉的告诉老师，谢谢他的建议，我希望以后能到美国学习他们的先进医疗知识，可正如鱼儿离不开水;瓜儿离不开秧。我是中国人，自然也就离不开中国。假如我是鱼，祖国就是我畅游的海洋;假如我是雏鹰，祖国就是任由我飞翔的蓝天;假如我是向日葵，祖国就是那红火的太阳。

要做新时代的好少年，其次应该做到勇于攀登和探索科学的高峰。爱因斯坦曾经说过：“提出一个问题往往比解决一个问题更重要，因为解决问题也许仅仅是一个教学上或实验上的技能而已，而提出新的问题，新的可能性，从新的角度去看旧的问题，都需要有创造性的想象力，这才是标志着科学的真正进步。”当前，国内外不断发生变化的形势为实现中华民族伟大复兴的道路铺上了一层层的，一道道的难题，一次次考验。我们少先队员都应肩负起时代重任，因为少年强则国强。我们要做好自己的事，而学生最主要的任务就是学习知识，要勇于探索和创新。因为当今世界科技迅猛发展，国际间的竞争日趋激烈，而科学技术的创新是我们赢得中华民族伟大复兴的最关键的钥匙。

最后，要做新时代的好少年应当讲礼仪。古人云：“人无礼则不立。”中国自古以来是礼仪之邦，历代讲礼仪的人很多。比如：汉文帝刘恒，有为母亲尝汤药的故事。这不正是对父母的礼仪吗?一国之君都讲礼仪，我们要争做新时代的好少年更应如此。面对父母，我们要做到父母呼，应勿缓，父母命，行勿懒。面对老师，我们应做到尊师重道。礼仪让国家有大爱，礼仪是做一个全面发展的新时代好少年的基础。

少年当与时代共享辉煌，也要用自己的青春年华与时代共创辉煌，铭记自己的责任为实现中华民族的伟大复兴贡献自己的力量。这才是一个新时代的好少年。

“敕勒川，阴山下，天似穹庐，笼盖四野。”这首流传千古的民歌，勾勒出了我的家乡——大青山脚下的呼和浩特。这里位于祖国的北方，四季分明。这里既有夏的炎热，又有冬的银装素裹。同样，在这里，也绝对少不了秋的华丽转身。

秋天，在任何地方都是别具一格的。在我的家乡，春是羞涩而略带荒凉的，夏是火热的，秋则仿佛黄昏的夕阳，是严冬到来前的一抹浓浓的色彩，用绝对的华丽来送别一年的温暖。家乡的春、夏或许不及江南的精致，但家乡的秋却处处展示着华丽。

中秋节过后，满城的白杨仿佛被施了奇妙的魔法，原本苍绿的树叶，仿佛在一夜间被涂抹成了灿烂的金色。在某个围栏上的一角，曾经在夏日里绿油油的挂叶，此时则仿佛一团火焰，在满城的金色中显得格外扎眼，好似干柴中升腾起的一团火焰。而楼前的那一排苍松，虽然已经微微泛黄，可是在如此扎眼的场景里，绿色无疑带来了一抹宝贵的`清新，柔美了整幅红黄色调的油画，平添了一股美艳。

如果说城里的秋是一幅色彩艳丽的油画，那么山中的秋，则是纯粹的颜色碰撞。在重阳节前后登上大青山的山巅，俯瞰山下，秋风划过，黄草飞舞，在金黄的白桦树中，红枫仿佛是一片火焰碰撞在满山的黄金中，碰撞出了一幅华丽的秋景图。山下的一条小河，穿过大片的山林，好似一条长长的丝带飘落在山林之中，静谧地流淌，只能隐约望见风拂过河面的所荡漾起的水波。夕阳西下，一行大雁向南飞去。我躺在黄昏的山上，在夕阳下不觉的陶醉了，也不觉的忘记了时间。脑海中浮现出“一点飞鸿影下，青山绿水，白草红叶黄花”的场景。只是望着眼前的山林、小河与夕阳，只是享受着余晖打在脸颊上的柔美，好像时间永远的停止了……

天依旧高邈而深邃，树依然是金灿灿的一片，红枫依旧好似一团火焰，家乡的秋还是美艳而华丽依旧。

亲爱的爸爸：

您是那么疼我、爱我。您扛起我们家生活的重任，您是我们一家之主。您的身体健康牵动着家人的心，其实我早就想跟您说，可是又不敢讲，怕您生气。所以我就用写信的方式跟您说。

爸爸，您在我心里是高大帅气、很勇敢、很负责任的人，可你很不爱惜自己。您知道吗?你每次喝醉酒回来，醉醺醺的躺在沙发上，第二天不是这里不舒服就是那里不舒服，我和妈妈又着急又心疼。甚至有一次你喝断片了，都找不到家了，结果就在小区门口的椅子上睡了一夜，害妈妈担心了一夜，打电话到处找你，连觉都没睡。希望您以后不要再喝酒了，要爱惜自己的身体。俗话说：〃年方少，勿饮酒，饮酒醉，最为丑。”爸爸，请记住这句话。

爸爸，我知道你很累，压力很大，睡不着觉，所以每天晚上熬夜看手机。但是不睡觉看手机，不仅对眼睛不好，而且对身体也不好，如果长期这样下去，身体会垮的。我们希望您改掉这些坏毛病，为了您自己的身体健康，也为了家人着想，请您爱惜自己的身体吧。

爸爸，您辛苦了!我们爱您!

祝

身体健康!

写信人：___

20__年__月__日

中国梦是什么?它是升起的饱满的帆;是一朵绚烂的长开的春花;还是一股清泉一股长流不息的泉……我也有这样一个中国梦。

我的那个梦，是当一名画家。每天沉浸在画的海洋，与纸张和画笔交朋友，和画家跟颜料做伙伴。

我会用我手中的画笔，勾绘出祖国的大好山河。祖国既有悬崖峭壁的山，又有水平如镜的湖;既有怪石林群的峰，又有汹涌奔腾的河;虽然国外大海一望无际，但是，我们我们中国的长江却是变化莫测，而国外的大海却是黯淡无色，普普通通。这些，我都会用我的画笔描绘出来，展示到外国去，让那些曾蔑视过我们祖国，嘲笑过我们祖国的外国人知道，我们的祖国有多伟大!

我会用手中的画笔，勾勒出曾经的历史。多少侵略者闯入我们这个富饶欢乐的土地?他们杀人放火，剥削了我们的权利，夺走了我们的财富。我们多少炎黄子孙，来保卫我们的国家，又有多少人民牺牲了?但是，天无绝人之路，我们经历了一百多年的战火硝烟，终于取得了胜利!这些悲伤的历史，我们历历在目，我要将这段历史画下来以后让我们的子子孙孙看，让他们知道，我们的国家多么强大，人民多么坚强!

如果我是画家，我还要画出祖国的“花朵们”的笑脸，一双双水汪汪的大眼睛，一只只可爱的小手，一条条鲜艳的红领巾……我为什么要画他们呢?因为他们是祖国繁荣富强的明天!如果我是画家，我还要画许多许多……

“少年智国则智”，“少年强国则强”，“少年富国则富”。所以我们要从小做起，长大才有希望，只有积极向上的心坚定的信念，才可以将不可能变为可能，去完成我的中国梦!

党的十九大闭幕仅一周，习近平便带领中共中央政治局常委前往上海和浙江嘉兴，瞻仰上海中共一大会址和浙江嘉兴南湖红船，回顾建党历史，重温入党誓词。习近平强调，只有不忘初心、牢记使命、永远奋斗，才能让中国共产党永远年轻。不忘初心，就是不要忘记我们党的理想、信念、宗旨。通过回顾我们党的光辉历程，学习革命先辈的崇高精神，可以使我们明确肩负的重大责任，增强为实现党的十九大提出的目标任务而奋斗的责任感和使命感。

作为主流媒体，红色文化宣传一直是党政期刊的重要职责与使命。如何使红色文化专栏更加生动、富有感染力，是刊物牢牢把握社会主义意识形态，切实提高传播力引导力影响力公信力的关键点。而“不忘初心牢记使命”正是做好红色文化宣传的核心所在。《党政论坛》杂志于2015年开设“党性教育基地巡礼”特色栏目，在近年来的实践中，围绕“不忘初心牢记使命”这条主线，立足“党性教育”做文章，使红色文化专栏有温度有深度有效度。

一、使命意识体现红色文化专栏的温度

所谓宣传有温度，就是要接地气，密切联系实际。作为党校主办的期刊，将红色文化专栏做出党校的风格与特色，融入党校的实践与亮点，才能确保宣传有温度。因此，在设计“党性教育基地巡礼”栏目时，刊物充分考虑了自身定位与现实基础。

1.服务主业主课

“党校姓党，决定了党校工作的重心必须是抓党的理论教育和党性教育。”“要突出党的理论教育和党性教育的主业主课地位，切实强化主业主课意识。”习近平总书记在全国党校工作会议上特别强调了党校的主业主课任务。党校期刊作为党校工作的一部分，服务主业主课当是题中应有之义。服务主业主课就是要围绕党的理论教育和党性教育做文章，为党校的教学科研咨询工作服务、为相关的理论阐述服务。而党性教育中的核心内容与红色文化一脉相承，体现了红色文化的深厚底蕴。因此，服务主业主课使红色文化专栏有了鲜活的立足点。

2.坚持问题导向

理论是为了现实服务，一切脱离了现实基础的研究都缺乏动力源。红色文化专栏只有找准现实问题，坚持从实际出发，才能增强理论诠释的生动性。当前，“党性教育”学什么、怎么学，“党性教育”的有效性，“党性教育”的突出问题和对策等，都成了专家学者、党的工作者聚焦的重点问题。实践中，在干部教育的各个主体班次中设计好“党性教育”专题内容，不仅涉及教学部门制定教学方案，还需要授课老师、学员处根据学员实际完善“党性教育”专题的内容与形式。这里面大有内容可为，大有文章可做。因此，“党性教育基地巡礼”的栏目选题呼应了现实问题需求。

3.展示创新成果

创新是哲学社会科学发展的永恒主题，也是社会发展、实践深化、历史前进对哲学社会科学的必然要求。党校期刊作为党校的“学术窗口”和“学术名片”，是党校传播学术思想的平台和对外学术交流的桥梁。因此，党校期刊的红色文化专栏更要注重示范引领作用，将基层的理论创新、实践创新通过栏目展示出来。当前，一些党校建立了专门的党性教育研究中心，一些党校建立了党性教育实训室、现场教学基地等，还有一些革命根据地在党性教育中不断创新教育内容，发挥了重要作用。这些探索与创新为“党性教育基地巡礼”的栏目开设奠定了扎实的基础。

二、初心本色构筑红色文化专栏的深度

栏目定位是前提，内容设计是核心，也是红色文化专栏是否具有深度的关键要素。红色文化专栏的设计绝不单单是一个栏目的名称，还要进一步思考、准备栏目的具体内容和稿件来源。

针对当前党性教育过程中存在的困境和积累的经验，“党性教育基地巡礼”栏目的框架设定为“1+2+3”的方针，争取解决问题、突出亮点、打造精品。具体地说，就是围绕一条主线“红色资源”，沿着红军走过的路或是重要革命历史事件发源地，以红色资源作为党性教育的活教材。这些根据地蕴藏着大量的精神宝库，闪烁着党的建设过程中的智慧，是党性教育基地的最重要的来源根基。同时，依托“回顾历史、展示当下”两个基本点，一方面重温革命根据地当年的感人故事和事迹，深刻体现出共产党人的初心本色;另一方面，致力于展示当前各地利用红色资源创新党性教育的亮点。此外，注重“多方面、多层次、多形式”的组稿方向。多方面既包括当地政府、党校等机构，也可以有革命前辈或其后代等代表人物;多层次既要有领导、专家，也要考虑一线工作者志愿者等;多形式既要有传统的理论探索、实践心得，也可以加入图文宣传、人物故事等内容。

通过“一条主线、两个基本点、三个组稿方向”的确立，树立“党性教育基地巡礼”特色栏目的基本框架。这样的设计，既考虑历史，又把握当下，更着眼未来。既有大量素材的论证，又有实际工作的创新。既能满足读者、学员了解党性教育内容的渴求，又可以着力传播党的音，不断挖掘红色文化专栏的深度和广度。

三、实践优化提升红色文化专栏的效度

目前，“党性教育基地巡礼”栏目围绕上海一大会址、福建古田、安徽金寨、江西井冈山、河北西柏坡、贵州遵义等，陆续刊发了专题稿件。在组稿、编发的实践过程中，编辑与作者有效的沟通交流，提炼了稿件亮点，提升了红色文化专栏的效度。

例如，在龙岩市委党校座谈时，专家们介绍了闽西革命根据地较为全面的情况，其中提到“红旗不倒”四个字的经验概括，编辑觉得这四个字鲜明突出，用来作为文章标题非常合适，最终形成了《闽西“红旗不倒”的历史经验与启示》一文，鲜活地提炼出了在闽西开展党性教育的核心理念。再如，和西柏坡纪念馆、河北师范大学、石家庄电大的专家们座谈的时候，提到习近平总书记强调“当年党中央离开西柏坡时，毛泽东同志说是‘进京赶考’。60多年过去了，我们取得了巨大进步，中国人民站起来了，富起来了，但我们面临的挑战和问题依然严峻复杂，应该说，党面临的‘赶考’远未结束”。由此，围绕“赶考”的历史与现实，最终形成了西柏坡党性教育特有的视角。

另外，编辑在和作者的交流过程中，还特别注重稿件的实践意义，挖掘稿件的深层价值。比如，刊发的金寨县委副书记张守锐的文章，全面介绍了金寨县党员干部党性教育的主要做法，其中指出，“在教学模式上，探索出“红色+X”教育模式。以红色党性教育为主题，结合金寨基层党组织建设、美丽乡村建设、生态环境保护、现代农业等工作亮点，开展现场调研教育”。中国井冈山干部学院的肖小华介绍了井冈山在探索独特的党性教育方式方法中，“通过多种教学方式，完成党性教育的‘重温-体验-唤醒(强化)-内化-转化’的过程，不断增强党性教育的吸引力、说服力、感染力”。遵义会议纪念馆的张小灵介绍了“行进中的遵义会议陈列馆”，“全力打造传承红色基因、拓展党性教育的流动讲堂”。这些内容都直指党性教育中的现实问题，体现基层的应对创新，将“不忘初心牢记使命”深深贯穿其中，使红色文化专栏具有强大的生命力。

我的身边有许多的榜样，其中最令我敬佩的是我的同学张凯元。

张凯元乐于助人。有一次，班里的一位同学生病了，老师刚上了半节课，他就“哇”的一声吐了一地。同学们都用厌恶的表情看着呕吐物，一脸的嫌弃，就好像看见了瘟疫一样，避之不及，都躲得远远的。王同学捂着鼻子，飞速地跑到了门外，李同学皱紧了眉头一个劲儿地埋怨：“刘同学也真是，不去卫生间，吐到教室里，恶心死了。”可张凯元不同，只见他马上跑到卫生角，找出扫帚和簸箕，返回到刘同学桌旁，慢慢地挪开书桌，猫下腰，一点一点地扫着呕吐物。王同学大叫着：“张凯元，你在干什么?你不嫌脏吗?”张凯元头也没抬：“总得有人收拾干净啊!”同学们见他不怕脏不怕累，也纷纷上前来帮忙。

张凯元有孝心。有一次，妈妈为我和我的好朋友们一人买了一份薯条。大家都三下五除二吃了个精光，只有张凯元留了半份薯条。大家都很奇怪，问他：“你为什么要留半袋薯条呀?全吃了吧，放久了就不新鲜了。”张凯元平静地对大家说：“这是我留给妈妈吃的，这是我留给妈妈吃的。”张凯元的孝心让我们所有人感动，没有吃完的同学也把剩下的薯条装到了袋子里，带回家给妈妈、爸爸吃。

张凯元还懂得谦让。有一次，我、郭家旭还有张凯元三人在一起打球。本来是张凯源要和我们其中一个先打的，可我和郭家旭谁也不想最后打，你一句我一句的吵了起来。俩人顶牛似的挤在乒乓球案子的一侧，谁都不让谁。张凯元看着我俩吵得不可开交，便说：“你俩别吵了，我退出，你们先打。”就这样我俩“如愿”了，一场“战争”避免了。张凯元这样的人豁达大度，很好相处，反观自己很不君子的行为，真是羞愧难当。

你们说，张凯元是不是应该成为我们的榜样呢?

我们说着中国话，我们写着方块字，我们学着中国史，我们吃着中国菜，我们听着东方红。我们抚摸着中国的气息，在这东方的乐土上快乐着，我是中国人，我们有中国梦。

我爱中国的文化，在五千多年来，我们的文化就没有中断过，一代接一代，传承下来。我们的字里行间，都透露着一腔诗情;一股正气。祖先们的光辉我们是忘不了的，不说那古代的伟大发明，就说说诗文：李白、白居易、杜甫，他们传递于我们的，是那一行行文字中的激情与豪迈，又不失风度，都是绝世佳品。这一点，就足以能让我的中国梦自豪了。

一场自豪的中国梦当然少不了历史上涌出的那些人物。就说二十世纪，有多少革命者与解放者为中国崛起而奋斗?数也数不清。他们也是怀着那个中国梦，让中华崛起。

我在想，这个中国梦到底是什么?

是整天痴心幻想?张口闭口要奉献却不拿出实际行动?还是从现在出发，好好想想少年之重任?

我们现在，都有着踌躇满志的中国梦，我们的目标都很统一—国富民强。我们想要达成这个目标，最主要的还是好好学习，努力报国，我们的中国如今越来越强大，已在世界之林中占有一席之位，这意味着我们还要继续努力，将来成为祖国的建设者，在这方面，谁都比不了我们。中国要在我们的斗志中更强、更强，更强!所谓的“少年强则国强”就是这个道理。

“发达的资本主义国家好”。但是这并不意味着中国差，中国要努力的地方还有太多，但这都在我们的肩上，我们用这中国梦实现民族的伟大复兴。

时代的沧海桑田让世人劳苦，但是我们中华民族要用自己的中国梦，这让世人知道，这是中国梦。

读完《养花》这篇文章，我对劳动的沉浮有了深刻的理解。老舍的祖父通过对养花过程的描述，充分表达了他对劳动的热爱。养花是一项艰苦的工作，由于天气的变化，全家人不得不外出抢救花草。但是如果分娩没有痛苦，怎么会有甜蜜呢?没有劳动，世界上就没有幸福;没有艰辛，就没有劳动。老舍祖父的经历不就是一个有力的证明吗?劳动先苦后甜。当我写作文时，难道不需要绞尽脑汁，认真思考吗?饱餐一顿后看到自己满意的作文是多么甜蜜啊!

老舍的祖父说:“一朵花没有劳动就不能生存，这难道不是真的吗?”多么富有哲理的话!老舍的祖父不仅解释了劳动的重要性，还揭示了为人做事的道理。这句话将永远是我的座右铭:只有劳动才能创造更好的生活。我们现在的小学生可以说是生在红旗下，长在甜水里。许多学生重视学习而忽视劳动的重要性。事实上，劳动本身是一种知识和生存技能。我们学习的目的是工作和创造更好的生活。因此，我们不能忽视劳动的重要性，帮助父母在生活中尽他们所能。这对我们来说也是一个很好的锻炼。只有通过劳动，我们才能在未来创造更好的生活。

六月十九日是父亲节，那天我和爸爸、妈妈和爸爸妈妈的同学的孩子的同学，去古桑园采摘桑椹。采摘园很大很大，里面的人很多很多。我们先去了紫桑椹树林里，采了许多许多的紫桑椹，我们尝紫桑椹后，嘴唇变紫了。

我们又去了白桑椹树林，我尝了个白桑椹，白桑椹很甜很甜。过了一会儿，我们的手就粘了。

后来我们发现了许多好玩的器械，又去玩器械，我很高兴。回家的时候，我们还不想分开呢!。我们发现了许多好玩的器械，又去玩器械，我很高兴。

这么久以来，爸爸都很辛苦，他是家里的顶梁柱，虽然平时不善言谈，但是我知道爸爸是爱我的，我也爱爸爸!

在这个海里，有很多人值得学习，他们无处不在，让我们感受他们的勇敢，善良和真诚，乐于助人，无私奉献。让我们再一次思考，如何做一个对社会有用的。

也许在我九岁的夏天。我妈妈和我去公园散步。晴朗，阳光充足，充满了鲜花。哦，天气太好了!我哭了。很快一会儿。云，雷和闪电，突然开始倒雨。是的，夏天可以有点坏，变化的天气变得。我在我的心里秘密地说。我母亲和我跑到收容所下面的路边公告牌，看到我周围的一群人，我的`母亲和我也放开了。原来是下雨，滑下一个老人掉到地上。我和我的母亲只是去帮助，然后不是 谁大喊：不帮帮啊，小心她依靠你!是啊。也就是说，现在老人可以靠的最多!人群说话了，我妈妈和我伸出手，也慢慢收缩。我不知道我的心的味道。看看老人的无奈眼睛给我们，张张合着，我很伤心，但不敢帮助。这时，穿着一件蓝色的制服，戴着头盔的工人打破了我的视线。他不高，身体略胖。油黑脸上覆盖着皱纹，它看起来像四十岁。我看到他微笑着伸出老人，老人会起来。老人一次又一次地握住工人的手。工人也是尴尬的微笑。后来，老人被他的儿子抬起。好工人的心脏在雨中消失，我们把这些人包在你看我，我看到你，头慢慢下来。

回家后，我的心情很沉重。工人不想要任何东西，不管什么，只是为了帮助老人，我担心的是，最终是要走最基本的道德素质，而且让我看到工人的决心去学习，以他的榜样作为一个对社会有用的人。

一、保险机构作为一般金融机构在反洗钱中面临的现实困境

(一)动力不对称

洗钱者可以分为主动洗钱者和被动洗钱者。主动洗钱者主要基于以下目的:一是将犯罪收益变成表面合法的资金，即洗钱是贩毒、走私等上游犯罪的下游犯罪，其动力来自于“价值创造”的使命，即“实现价值”;二是把合法资金洗成黑钱以用于非法用途，如把银行贷款通过洗钱来资助恐怖行动或其他非法活动，主要是基于利益之争，达到政治宗教甚至是报复目的;三是将一种合法资金洗成另一种表面合法实际不合法的资金，如把国有资产通过购买团体年金，将公款转移到个人账户以达到侵占目的，即“公饱私囊”，满足私利。而被动洗钱者在洗钱过程中，既增加了收入，又过失地成为了主动洗钱者的帮凶，如，保险公司增加了保费;中介人得到了佣金;跨国洗钱中，资金流入国增加了外汇收入和税收收入。无论是主动洗钱还是被动洗钱都给洗钱者带来一定实际意义上的好处，洗钱带来的巨大收益就如同一个磁力超强的磁场吸引着洗钱犯罪者。

反洗钱是一种国际组织和各国政府领导的行政行为，其动力主要来自于社会的正义感。反洗钱行为会使反洗钱的积极参加者付出一定的经济或其他成本。而我国又有规定:罚没收入和追缴的赃款要全部上缴国库。如此一来，保险机构反洗钱所付出的制度成本、雇员成本、展业成本、核保成本……根本无从得以补偿;对于协助国而言，成本大于收益，一部分外汇无偿流出，可能还会因此导致国际收支的困难。如由于缺乏国内法规的直接管制，地下保单的保单中介人很少有反洗钱的意识。再加上地下保单的佣金提成非常高，一般来说，首期佣金高达60%，有的甚至达到80%-100%，为了招揽业务，他们通常不会严格追查保费的来源，对客户资料的审核也是能宽则宽。可见动力的严重不对称，很可能会导致洗钱犯罪恶性膨胀，而反洗钱行动热情不高、力度不够的局面。在我国目前以保费作为保险公司业务评价的体制下，参与洗钱还可增加一定时期的保费。所以，对于以营利为目的的保险公司，追求短期利益，会使其乐于看到资金流到自己的手中，而懈于追究资金的性质及来源，不愿去监控资金的流向，更不愿意去建立一套显然要增加保险机构成本但又不直接创造利润的反洗钱体系。

(二)外部效应的不对称性

若从经济学的外部性角度来分析洗钱与反洗钱，则洗钱作为一个独立的“行业”具有负外部性，即“向他人施加成本，而非为他人带来收益”--洗钱活动损害了合法的商业活动和健全的金融市场，造成一国经济政策的失控，导致经济扭曲和动荡，所有这些都由国家和无辜的其他人来承担。而反洗钱是典型的具有正外部性的活动，即“不被补偿的收益向他人溢出”--反洗钱行为维护了社会正义，稳定了金融市场，使国家和人民受益。这种外部效应的严重不对称，给反洗钱工作埋下了严重的隐患。下面建立模型来说明这个问题。

假如将洗钱与反洗钱看作是市场经济条件下的一般商品，如图1所示SS、DD是满足有效市场假设的“反洗钱产品”的供给、需求函数，姑且以政府代表反洗钱的受益方，政府和各金融机构为供给方。Q1是消费者在该产品可以排他性消费时的需求。而反洗钱活动存在正的外部性，“直接消费者”对此产品的消费就会为他人创造价值或收益，故反洗钱给社会、国家带来的附加收益由外部需求函数DeDe反映，所以整个社会反洗钱的需求函数为D*D*，“反洗钱产品”的真实需求为Q2，而实际供给却停留在Q1点，这样就会造成供给不足，也就是整个社会对反洗钱投入力度不够。

洗钱的负外部性推论恰好与前面相反，由洗钱人支付的成本SS，但因洗钱带来的社会危害的外部成本为SeSe，因而洗钱的总成本为S*S*，其中犯罪组织、非法机构为“洗钱产品”的需求方，而各种地下金融机构以及合法金融机构中的洗钱参与者为供给方。如图2所示:“洗钱产品”的真实需求为Q1，而实际供给却停在Q2，这样就会造成供给过多，即整个社会洗钱活动猖獗。

保险公司作为一般金融机构，必然会考虑其外部效益和内部效益。银行业参加反洗钱最为直接的受益在于免受监管机构的处罚并且能够从中央银行获得再贷款、贴现的好处。保险业反洗钱不但失去一笔可观的保费收入，还增加了核保、监管、报告等成本，而这些成本并不能得到直接的补偿。保险业洗钱与反洗钱外部效应的严重不对称导致洗钱犯罪受经济利益的刺激作用，势头强劲，而反洗钱供给不足，从而容易造成大量黑钱逍遥法外，金融体系混乱，无论是公众利益，还是政府利益都得不到保护。

(三)信息的不对称

从总体来看，金融领域的反洗钱要立足于防范，金融机构本身不具有执法权，其反洗钱作用说到底是提供情报，也就是说金融机构的反洗钱核心职能就是提供金融交易报告。对于保险机构而言，就是对投保信息、退保信息等可疑性信息进行报告。保险业在洗钱与反洗钱的较量过程中，也存在信息不对称。洗钱方与反洗钱方的信息不对称，如承保时，并不知道这笔资金是否合法，退保时也并不知道退保人退保的真实意图;反洗钱体系内部存在信息不对称，反洗钱的监管机构(保监会和央行)与反洗钱的执行部门(保险机构)存在委托--代理关系，在这一关系中，监管机构很难知道执行机构的任务执行力度，以及是否存在隐蔽行为，这就存在了道德风险。

信息劣势方为了增进自身的利益，就必须积极行动，消除非对称信息的方法是信息搜寻和信息甄别。由于信息甄别的成本低于信息搜寻，而且信息搜寻往往是为信息甄别服务的，因此，信息劣势方消除非对称信息的方法主要是信息甄别。保险机构和中国保监会在借助信息甄别行为消除非对称信息的过程中存在规模不经济和外部性问题。以保险机构为例，规模不经济是指保险机构在信息甄别的过程中，由于单个保险公司信息甄别的规模过小，难以达到规模经济要求而使信息甄别的边际成本过高，导致信息甄别的边际成本大于边际收益，从而使信息甄别呈现规模不经济。保险机构信息甄别的积极性不足，使其难以完全消除非对称信息。

二、保险业参与反洗钱的策略

保险业本身的行业特征，以及其保险产品特性，使保险业暗藏洗钱通道，寿险领域尤其严重。在团体寿险中，当事人通过长险短做，趸交即领，团险个做等不正常的投保、退保方式，达到将集体的或国家的公款转入单位“小金库”，化为个人私款或逃避纳税的目的。首先，保险合同的关系人投保人、被保险人、受益人可以不是同一个人，这样洗钱者便可直接达到模糊监管者视线，掌握“黑钱”流向的目的。如甲为自己投保三年储蓄返还性保险，但受益人是乙，乙通过保险公司过一下手就可拿到甲的钱。其次，保险合同遵循“投保自愿，退保自由”原则，保险公司无法阻止退保，因为投保人有退保的权利，何况保险当事人各方有时出于利益关系而保持相当的默契，因而隐蔽性较强，查处难度更大。再次，洗钱者也经常在保险期限上做文章，如长险短做，利用长期保险合同做幌子，私下和保险公司约定在一定保险期限届满时退保后再重新投保，这笔交易并不记入公司的账上，这样就完成了秘密的洗钱交易。

保险业反洗钱的主要困境是无约束机制和利益问题，因而要有效地遏制保险业反洗钱，就必须加强法律法规和制度建设，对金融保险领域进行全方位的监控，全面围剿保险洗钱。

(一)建立保险业反洗钱监管体系。首先要从法律层面完善保险业反洗钱监管的法律制度，有法可依是执法必严和违法必究的前提。2007年1月1日开始施行的《反洗钱法》，正式建立了我国预防、监控洗钱活动的基本法律制度，与《中华人民共和国刑法》有关制裁、打击洗钱犯罪的法律条款共同构成了我国全面预防、控制和打击洗钱犯罪活动的基本法律框架，形成了一道全面预防监控洗钱活动的反洗钱“法网”。中国保监会也于近日公布了《保险公司合规管理指导意见(草案)》，并向社会征求意见，其中明确将反洗钱列入保险公司合规管理部门的主要任务之一;其次建立交易申报制度和嫌疑交易报告制度，要求保险机构从事超过一定数额的现金交易须向保监会报告，发现涉嫌洗钱的交易应主动向保监会或司法部门报告;再次在反洗钱立体监管网络体系中保监会应充分发挥其执行和监管职能，做好对保险机构报送的大额和可疑交易的甄别、筛选、分析和检查，充分发挥规模经济效应。

(二)加强保险业反洗钱的制度建设。建立全国统一的中央监测系统，适时监控境内所有保险公司的出单系统，通过监控系统掌握退保受益人与投保人的全部信息，对于没有血源和姻缘关系的受益人要进行密切监控;加强制度约束，对提前退保的团体险，尤其是国企和国企控股的公司，保险公司有义务上报有关部门，追踪钱的来源和去向，并且不准国有企业把年金交给外资保险公司，对身居要职的公务员和国企高管层，不准在外资保险公司投保;出台相应规定，要求保险公司对大额(10万以上)付款金建立档案制度，保留线索。

(三)建立保险业反洗钱利益补偿和利益激励机制。根据科斯定理，只有当交易费用为零时，市场才不会失灵，但在现实中交易费用均为正，所以解决外部性问题只能靠制度建设，所以有效反洗钱要建立相应的利益补偿机制，逐渐改变以单一的保费规模评估保险公司效益的制度，应逐步加入资金运营状况、偿付能力等各项指标;建立完善的奖惩制度，出台一系列政策重奖提供保险洗钱重要线索的人员，同时对合伙造假进行洗钱的保险公司和保险业务员要实行严惩;实行收缴黑钱利益部分返还制度，对国内而言，将收缴的黑钱作为国有资产的一部分向参与反洗钱的保险公司投保，使反洗钱外部效应内在化，对国外而言，双方可签定“黑钱分割协议”，以增强国际反洗钱合作的积极性。

(四)完善保险产品的设计，提高保险业的声誉。要查与研相结合，即提高保险从业人员的反洗钱意识，改进保险业反洗钱的技术手段，完善保险产品的设计，对现有保险产品存在的可能被洗钱者利用的漏洞进行监督、预防，制定严密的防范洗钱的处理程序;完善保单条款，如对退保理由进行核查，并设立不同等级的解约防范措施，杜绝黑钱从保险系统流过。积极研发出更优质的，且能有效预防成为洗钱工具的新型保险产品，增强本国保险产品的竞争力，提高保险业声誉，积极有效的遏制“地下保单”的盛行。

(五)联合互动工作制度。为加强保险业的反洗钱工作，保险业要与国务院反洗钱行政主管机构、中国保监会、中国银监会、中国证监会等监管机构加强配合，互通信息，形成合力。按照分业监管，职责明确，规则透明，讲究实效的原则，建立联席会议工作制度，及时研究解决保险业反洗钱工作中的重大事项和跨行业监管的复杂性问题。